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鹏华中证传媒指数分级证券投资基金2018年年度报告凯8娱乐

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。

  4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明....................16

  4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................16

  5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................16

  8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................50

  8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................53

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........53

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........53

  8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................53

  9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................58

  业绩比较基准 中证传媒指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%

  风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期的风险与收益高于混合型基金、债券

  本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

  会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号领展企业广场2座普华永

  注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  (3)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。

  表中的“期末”均指报告期最后一日,即12月31日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。3.2基金净值表现

  注:业绩比较基准=中证传媒指数收益率*95%+商业银行活期存款利率(税后)*5%

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

  2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

  3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

  注:根据本基金基金合同约定,在存续期内,本基金(包括鹏华传媒份额、鹏华传媒A份额、鹏华传媒B份额)不进行收益分配。

  鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(EurizonCapitalSGRS.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币,后于2001年9月完成增资扩股,增至15,000 万元人民币。截至2018年12月,公司管理资产总规模达到5,164.62亿元,管理146只公募基金、10只全国社保投资组合、4只基本养老保险投资组合。经过20年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。

  注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的

  基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。

  根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》,将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理,在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动,建立对公平交易的执行、监督及审核流程,严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节:1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”,确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》,执行股票及信用产品出入库及日常维护工作,确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据;3、在公司股票库基础上,各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库,基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合;4、严格执行投资授权制度,明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分,合理确定 基金经理的投资权限,超过投资权限的操作,应严格履行审批程序。在交易执行环节:1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成,集中交易室负责建立和执行交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2、针对交易所公开竞价交易,集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序,交易系统则自动启用公平交易功能,由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配;如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易,且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时,交易系统自动按照“价格优先” 原则进行委托;当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时,则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式,进行公平委托和交易量分配;3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行;银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易,各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行,对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节:1、为

  加强对日常投资交易行为的监控和管理,杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为,防范日常交易风险,公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制;所监控的交易包括但不限于:交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等;2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容,发现的异常情况由投资监察员进行分析;3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》,内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析;《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。

  报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。

  本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

  2018年整个A股市场震荡下行,价值蓝筹跌幅略小一些,波动率增加,成交量进一步下降。本基金秉承指数基金的投资策略,在应对申购赎回的基础上,力争跟踪指数收益,并将基金跟踪误差控制在合理范围内。

  2018年本基金申购赎回较为频繁,对基金的管理运作带来一定影响,面临这种情况,我们进

  报告期末,本基金份额净值为0.807元,累计净值1.146元。本报告期基金份额净值增长率为-33.55%。报告期内,年化跟踪误差2.26%。

  整体来看,2018年以来,虽然经济总量增速下调已是既定事实,但刺激政策频发,深化国

  企改革,一带一路稳步推进,中美贸易冲突缓和,汇率风险逐渐释放,债券收益率逐渐攀升等已经逐渐得到大家的接受和认可。本质来讲,调结构与稳增长很难并行,若不破旧立新,经济结构的调整很难到位。促进改革、稳定增长和防范风险三者涵盖了中国经济的短期和长期、速度和效益之间的辩证关系,我们不可能只要长期不要短期,只要效益不要速度,因此我们预期在经济增长相对稳定之中,加快推动结构的调整,随着改革红利逐步释放,生产效率的逐渐提升,势必能改变经济潜在下沉的局面。

  2019年宏观经济面临的问题较多,诸如中美关系的演变,外围市场的走势,美联储加息进度,国内房地产市场走势,经济增速趋缓的刺激政策,国内减税政的后续影响等。这些问题及衍生的新问题的出现和解决将决定未来A股市场的走势,也许随着外围股市的企稳,国内经济增速逐步趋稳,上市公司业绩持续改善,银行坏账率持续降低,大类资产配置或许会逐步向股市转移,

  A股市场整体估值将可能在未来一段时间继续平稳提升。但在市场波动中尤其要注意参与力度和风险控制,因此,我们建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化和政策信息。

  我们仍然强调前期的观点:反复的经济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率化,资产配置犯错的概率和机会成本相对较高,建议投资者从中长期投资的角度来考虑战略资产配置,避免短期频繁操作带来的风险。

  本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击,努力将跟踪误差控制在基金合同规定的范围内,力争为投资者带来较好的投资回报。

  本报告期内,基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作:1、继续完善内部控制体系

  公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求,不断优化现有的标准化业务流程体系,强调业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率,通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程度,并不断优化。

  报告期内,在投资日常合规监控工作方面,公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资监控系统以提升投资监控效率;在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上,公司加强了内幕交易风险的检查和防范,多次开展有关内幕交易

  报告期内,在基金募集和持续营销活动中,公司严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料,逐步落实反洗钱法律法规各项要求,并督促销售部门做好投资者教育工作,本报告期内没有出现主动违规行为。

  报告期内,监察稽核部开展了对市场营销管理、财务费用管理、反洗钱业务、子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核,通过稽核发现,提高了公司标准化操作流程手册的执行效力,优化了标准化操作流程手册。报告期内,公司未发生重大风险事件。

  1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

  基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。

  配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。

  根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。

  基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。

  根据本基金基金合同约定,在存续期内,本基金(包括鹏华传媒分级份额、鹏华传媒A份额、鹏华传媒B份额)不进行收益分配。

  本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

  本报告期,江西省瑞昌市就业局下乡举办“新,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  注:报告截止日2018年12月31日,基金份额总额350,995,892.01份,其中鹏华中证传媒指数分级证券投资基金之基础份额的份额总额为315,748,276.01份,份额净值0.807元;鹏华中证传媒指数分级证券投资基金之A份额的份额总额为17,623,808.00份,份额净值1.004元;鹏华中证传媒指数分级证券投资基金之B份额的份额总额为17,623,808.00份,份额净值0.610元。7.2利润表

  鹏华中证传媒指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第968号《关于核准鹏华中证传媒指数分级证券投资基金募集的批复》核准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币357,643,788.40元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第767号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》于2014年12月11日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为357,738,461.74份基金份额,其中认购资金利息折合

  94,673.34份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。根据《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括鹏华中证传媒指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“鹏华传媒份额”)、鹏华中证传媒指数分级证券投资基金之A份额(以下简称“鹏华传媒A份额”)、鹏华中证传媒指数分级证券投资基金之B份额(以下简称“鹏华传媒B份额”)。根据对基金财产及收益分配的不同安排,本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。鹏华传媒份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额,具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额,其中鹏华传媒A份额为稳健收益类份额,具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特征,鹏华传媒B份额为积极收益类份额,具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额的配比始终保持1:1的比率不变。本基金的基金份额初始公开发售结束后,场外认购的全部份额将确认为鹏华传媒份额;场内认购的份额将按照1:1的比例确认为鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额。本基金基金合同生效后,鹏华传媒份额与鹏华传媒A份额、鹏华传媒B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆,指基金份额持有人将其持有的鹏华传媒份额按照2份场内鹏华传媒份额对应1份鹏华传媒A份额与1份鹏华传媒B份额的比例进行转换的行为;基金份额的合并,指基金份额持有人将其持有的鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额按照1份鹏华传媒A份额与1份鹏华传媒B份额对应2份场内鹏华传媒份额的比例进行转换的行为。基金份额的净值按如下原则计算:鹏华传媒份额的基金份额净值

  为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为鹏华传媒份额、鹏华传媒A份额、鹏华传媒B份额的份额数之和。鹏华传媒A份额的基金份额净值为鹏华传媒A份额的本金及约定应得收益之和。每2份鹏华传媒份额所对应的基金资产净值等于1份鹏华传媒A份额与1份鹏华传媒B份额所对应的基金资产净值之和。本基金定期进行份额折算。在鹏华传媒A份

  额、鹏华传媒份额存续期内的每个会计年度12月第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后,鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额的份额配比保持1:1的比例。对于鹏华传媒A份额的约定应得收益,即鹏华传媒A份额每个会计年度11月30日基金份额参考净值超出1.000元部分,将折算为场内鹏华传媒份额分配给鹏华传媒A份额持有人。鹏华传媒份额持有人持有的每2鹏华传媒份额将按1份鹏华传媒A份额获得新增鹏华传媒份额的分配。持有场外鹏华传媒份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外鹏华传媒份额的分配;持有场内鹏华传媒份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内鹏华传媒份额的分配。经过上述份额折算,鹏华传媒A份额的基金份额参考净值调整为1.000元,鹏华传媒份额的基金份额净值将相应调整。除定期份额折算外,本基金还将在鹏华传媒份额的基金份额净值达到

  1.500元时或鹏华传媒B份额的基金份额参考净值跌至0.250元时进行不定期份额折算。当达到不定期折算条件时,本基金将分别对鹏华传媒份额、鹏华传媒A份额、鹏华传媒B份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额的比例为1:1,份额折算后

  鹏华传媒份额的基金份额净值、鹏华传媒A份额与鹏华传媒B份额的基金份额参考净值均调整为1.000元。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2014]第473号文审核同意,本基

  2014年12月22日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的鹏华传媒份额,基金份额持有人在符

  合相关办理条件的前提下,将其分拆为鹏华传媒A份额和鹏华传媒B份额即可上市流通;对于托管在场外的鹏华传媒份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为鹏华传媒A份额和鹏华传媒B份额即可上市流通。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其备选成份股(含中小板、创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票)、债券、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:中证传媒指数收益率×95%+商业银行

  活期存款利率(税后)×5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

  本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、凯8娱乐。可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:

  (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,

  如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

  (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

  (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本

  金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停

  时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的

  (2)于2017年12月25日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行

  通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年12月25日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

  [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

  [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税

  [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。

  资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、2018国考申论写作模板:弘扬企业。债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

  20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

  注:1.本基金的基金份额包括鹏华传媒分级份额、鹏华传媒A份额和鹏华传媒B份额。本期申购含申购的鹏华传媒分级份额和配对转入的鹏华传媒A份额和鹏华传媒B份额,本期赎回含赎回的鹏华传媒分级份额和配对转出的鹏华传媒A份额和鹏华传媒B份额。

  2.根据《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定和《鹏华中证传媒指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公告》,本基金的基金管理人确定2018年

  7月12日为份额折算基准日,对鹏华中证传媒指数分级证券投资基金实施不定期份额折算。折算前,鹏华传媒份额场外和场内份额分别为501,411,184.30份和33,214,080.00份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为0.657861964,折算后鹏华传媒份额场外份额总额和场内份额总额分别为329,859,346.47份和64,798,324.00份,鹏华传媒份额份额净值为1.000元;折算前,鹏华传媒A份额份额总额为58,076,438.00份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为0.288107491,折算后鹏华传媒A份额份额总额为16,732,256.00份,新增鹏华传媒份额场内份额42,948,045.00份,份额净值为1.000元;折算前,鹏华传媒B份额份额总额为

  58,076,438.00份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为0.288107491,折算后鹏华传媒B份额份额总额为16,732,256.00份,份额净值为1.000元。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述折算比例,对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算,并于2018年7月

  3.根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定,本基金以2018年12月3日为份额折算基准日,对鹏华传媒的场外份额、场内份额以及鹏华传媒A份额实施定期份额折算。

  上海证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费

  深圳证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费 (佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。)

  (2)本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。

  注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为1.00%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。

  2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,客户维护费从基金管理费中列支。

  注:支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为0.22%,逐日计提,按月支付。日托管费=

  7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  注:本基金在本报告期内未参与本管理人、管理人控股股东、托管人、委托人及委托人控股股东承销的证券。

  本基金为被动式指数基金,其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关,并保持跟踪误差在合同约定的范围内。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督

  检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会和中国证监会直接报告;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2018年12月31日,本基金未持有信用类债券(2017年12月31日:未持有)。

  流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让

  的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金及部分应收申购款,其余金融资产和金融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

  于2018年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为

  0.00%。(2017年12月31日:未持有),因此当利率发生合理、可能的变动时,对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日:同)

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股,所面临的其他价格风险来源于标的指数成份股和备选成份股证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金,原则上采用完全复制的方法,按照个股在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。同时,本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化,对基金投资组合进行相应调整,以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为265,852,780.98元,属于第二层次的余额为50,145.80元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日:第一层次339,864,842.21元,第二层次37,099,488.37元,第三层次8,569,672.12元)。

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日:同)。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

  8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

  注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎回时现金资产对投资组合的

  巨人网络本组合投资的前十名证券之一巨人网络集团股份有限公司(以下简称“巨人网络”、“公司”)于2018年5月底至6月初接受了中国证券监督管理委员会重庆监管局(以下简称“重庆证监局”)例行现场检查,公司于2018年8月28日收到重庆证监局《关于对巨人网络集团股份有限公司采取责令改正措施的决定书》([2018]21号,以下简称“《决定书》”)。

  2016年重组上市过程中,你公司募集配套资金50亿元,用于“网络游戏的研发代理与运营发行”、“在线娱乐与电子竞技社区”、“互联网渠道平台的建设”、“网络游戏的海外运营发行平台建设”、“大数据中心与研发平台的建设”等5个募投项目。上述5个募投项目约定的资金用途中包含铺底流动资金合计3.63亿元。

  2016年9月6日,你公司将上述3.63亿元募集资金从募集资金专户划转至公司在招商银行重庆分行南岸支行开立的自有资金账户,该笔资金截至检查时尚未使用。上述情况不符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号,以下简称监管指引2号)第四条的规定。

  你公司在《2016年度募集资金存放与使用情况专项报告》、《2017年度募集资金存放与使用情况专项报告》、《2016年年度报告》、《2017年半年度报告》、《2017年年度报告》中均将前述3.63亿元项目铺底流动资金披露为已使用募集资金,该资金实际尚未使用,信息披露与实际情况不符。上述情况不符合《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条的规定。

  根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条及《上市公司现场检查办法》(证监会公告

  [2010]12号)第二十一条的规定,现要求你公司立即停止上述违规行为,并在2018年9月

  一是归还划入自有资金账户的募集资金。你公司应将前述3.63亿元划入自有资金账户的募集资金及其在划出募集资金专户期间产生的利息等收益归还至募集资金专户,并严格按照监管指引2号的规定将募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理和使用。

  二是更正披露不准确的定期报告及临时报告。你公司应对前述披露不准确的相关定期报告及临时报告进行梳理,并按照《上市公司信息披露管理办法》的相关要求,对披露与事实不符的事项进行更正。

  三是加强培训教育,提高规范运作水平。你公司应组织全体董事、监事、高管及相关部门负责人就募集资金管理、使用方面进行专题培训,并建立长效机制,强化内部问责,防范上述问题再次发生。

  公司财务部在募集资金使用管理中认为项目铺底流动资金是为募投项目配套的流动资金,是公司流动资金的组成部分。为保证募投项目顺利开展,在紧急情况下及时满足募投项目的资金需求,财务部于2016年9月6日将上述363,242,300.00元募投项目铺底流动资金从募集资金专户划转至公司在招商银行重庆分行南岸支行开立的自有资金账户。对于转入自有资金账户的铺底流动资金,财务部也严格管控,确保该资金不得用于非募投项目。截止目前,各募投项目按照进度实施,尚未出现紧急使用铺底流动资金情况,因而该笔资金截至检查时一直以银行存款方式存于自有资金账户中,尚未使用。公司董秘办、财务部及其他相关部门已充分认识到相关情况不符合募集资金管理和使用的监管要求。

  对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟踪标的指数,控制跟踪误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置,符合指数基金的管理规定,该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。

  由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

  注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。

  注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。

  本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财

  本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师

  事务所(特殊普通合伙)审计费用45,000.00元。该审计机构已提供审计服务的年限为4年。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何

  1)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是:

  (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

  (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;

  (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

  我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。

  1 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年01月24日

  2 基金在上海华信证券有限责任公司开 证券报》、《上海证券 2018年01月30日

  3 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年02月02日

  4 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年02月03日

  5 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年02月06日

  6 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年02月07日

  7 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年02月08日

  8 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年02月10日

  9 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年03月02日

  10 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年03月10日

  11 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年03月21日

  13 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年03月24日

  14 2017年年度报告摘要 证券报》、《上海证券 2018年03月29日

  基金参与东莞农村商业银行股份有限 证券报》、《上海证券 2018年03月31日

  16 鹏华基金管理有限公司关于增加上海 《证券时报》、《中国 2018年04月04日

  基金参与中信建投证券股份有限公司 证券报》、《上海证券 2018年04月09日

  18 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年04月11日

  19 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年04月14日

  20 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年04月18日

  21 2018年第一季度报告 证券报》、《上海证券 2018年04月21日

  22 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年04月24日

  23 基煜基金销售有限公司为旗下部分基 证券报》、《上海证券 2018年04月27日

  24 部分基金单笔最低转换份额和账户最 证券报》、《上海证券 2018年05月09日

  25 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年05月09日

  基金参与中国银河证券股份有限公司 证券报》、《上海证券 2018年05月21日

  28 者及时更新身份证件或者身份证明文 证券报》、《上海证券 2018年05月28日

  29 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年05月29日

  30 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》、《中国 2018年05月31日

  31 然人客户及时登记受益所有人信息的 证券报》、《上海证券 2018年06月01日

  32 最低定投金额限制的公告 证券报》、《上海证券 2018年06月08日

  33 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月12日

  34 持有的股票估值方法变更的提示性公 证券报》、《上海证券 2018年06月15日

  35 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月16日

  36 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月16日

  37 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月20日

  38 B类份额交易价格波动提示公告 证券报》、《上海证券 2018年06月20日

  39 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月20日

  40 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月21日

  41 B类份额交易价格波动提示公告 证券报》、《上海证券 2018年06月21日

  42 B类份额交易价格波动提示公告 证券报》、《上海证券 2018年06月22日

  43 持有的停牌股票估值方法变更的提示 证券报》、《上海证券 2018年06月22日

  44 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月22日

  45 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月22日

  46 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月25日

  47 部分基金单笔最低申购金额(包括定 证券报》、《上海证券 2018年06月26日

  48 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月26日

  49 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月27日

  50 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月27日

  51 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月28日

  52 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月28日

  53 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年06月29日

  54 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年06月29日

  基金参与交通银行股份有限公司手机 证券报》、《上海证券 2018年06月30日

  基金参与交通银行股份有限公司网上 证券报》、《上海证券 2018年06月30日

  57 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月02日

  58 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月03日

  59 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月04日

  60 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年07月05日

  61 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月05日

  62 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月06日

  63 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年07月06日

  64 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年07月07日

  65 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月09日

  66 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月10日

  67 可能发生不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月11日

  68 投资基金B类份额折算基准日证券简 证券报》、《上海证券 2018年07月12日

  69 B类份额不定期份额折算的风险提示 证券报》、《上海证券 2018年07月12日

  71 基金办理不定期份额折算业务期间传 证券报》、《上海证券 2018年07月13日

  72 不定期份额折算结果及恢复交易的公 证券报》、《上海证券 2018年07月16日

  关于鹏华中证传媒指数分级证券投资 《证券时报》、《中国 2018年07月16日

  74 2018年第二季度报告 证券报》、《上海证券 2018年07月18日

  75 更新的招募说明书摘要 证券报》、《上海证券 2018年07月21日

  76 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年07月24日

  77 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年07月28日

  基金参与国联证券股份有限公司申购 证券报》、《上海证券 2018年08月01日

  79 2018年半年度报告摘要 证券报》、《上海证券 2018年08月27日

  80 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年09月01日

  81 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年09月06日

  82 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年09月07日

  83 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年09月12日

  84 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年09月22日

  基金参与交通银行股份有限公司手机 证券报》、《上海证券 2018年09月29日

  86 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年10月12日

  鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》、《中国 2018年10月17日

  基金参与众升财富(北京)基金销售 证券报》、《上海证券 2018年10月18日

  89 2018年第三季度报告 证券报》、《上海证券 2018年10月26日

  90 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年11月09日

  91 投资者开立基金账户的证件类型的公 证券报》、《上海证券 2018年11月15日

  93 办理定期份额折算业务期间传媒A份 证券报》、《上海证券 2018年12月04日

  94 定期份额折算结果及恢复交易的公告 证券报》、《上海证券 2018年12月05日

  95 定期份额折算前收盘价调整的公告 证券报》、《上海证券 2018年12月05日

  96 百度百盈基金销售有限公司为旗下部 证券报》、《上海证券 2018年12月18日

  97 基金参与中国工商银行“2019倾心 证券报》、《上海证券 2018年12月28日

  98 银行个人网上银行和手机银行基金申 证券报》、《上海证券 2018年12月28日

  99 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年12月28日

  100 基金参与中国农业银行个人网银和掌 证券报》、《上海证券 2018年12月29日

  102 之鹏华传媒A份额年度约定年基准收 证券报》、《上海证券 2018年01月02日

  103 基金参与中国国际金融股份有限公司 证券报》、《上海证券 2018年01月12日

  104 持有的股票停牌后估值方法变更的提 证券报》、《上海证券 2018年01月17日

  105 2017年第四季度报告 证券报》、《上海证券 2018年01月22日

  106 更新的招募说明书摘要 证券报》、《上海证券 2018年01月23日

  基金参与湘财证券股份有限公司申购 证券报》、《上海证券 2018年01月24日

  深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。

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